Chefs d’entreprise :
optimisez votre fiscalité et structurez
votre patrimoine.
Une stratégie patrimoniale sur-mesure pour piloter votre rémunération, valoriser votre trésorerie, protéger votre famille et préparer la transmission ou la cession de votre entreprise.
Vos enjeux en tant que dirigeant
En tant que chef d’entreprise, votre patrimoine présente des spécificités fortes :
- Une grande partie de votre richesse est concentrée dans votre société
- Votre fiscalité évolue constamment selon vos choix de rémunération
- Vos décisions impactent à la fois votre patrimoine professionnel et personnel
Vous devez arbitrer en permanence entre :
- salaire vs dividendes
- investissement vs trésorerie disponible
- développement de l’entreprise vs sécurisation de votre capital
Les problématiques que nous traitons
Optimisation de la rémunération
Nous vous aidons à arbitrer entre salaire, dividendes et dispositifs complémentaires afin de réduire la pression fiscale et maximiser vos revenus nets. Selon votre situation, cette réflexion peut aussi s’inscrire dans une logique de préparation de long terme avec des solutions comme le PER.
Structuration du patrimoine
Nous organisons votre patrimoine pour séparer efficacement vos actifs professionnels et personnels, sécuriser votre capital et préparer l’avenir. Cette structuration permet de donner de la cohérence à vos choix patrimoniaux, fiscaux et familiaux.
Gestion de la trésorerie d’entreprise
Nous valorisons votre trésorerie excédentaire via des solutions adaptées à votre horizon et à votre besoin de liquidité : contrat de capitalisation, produits structurés ou encore supports immobiliers comme les SCPI.
Protection du dirigeant et de sa famille
Le patrimoine du dirigeant ne peut pas être pensé sans une logique de protection. Nous vous accompagnons pour anticiper les aléas, protéger vos proches et sécuriser votre environnement personnel grâce à une stratégie adaptée, notamment sur les enjeux de protection de la famille.
Préparation de la cession et transmission
Nous anticipons les impacts fiscaux et patrimoniaux liés à la vente de votre entreprise pour optimiser le produit de cession et sécuriser votre capital. Selon votre situation, cela peut inclure une réflexion sur le réinvestissement en private equity, le mécanisme d’apport-cession prévu par l’article 150-0 B ter du CGI, ainsi qu’une stratégie globale de transmission de patrimoine.
L'apport-cession : sécuriser le produit de cession
Lors de la cession de votre entreprise, la plus-value peut être soumise à une flat tax de 30%. Le mécanisme de l’apport-cession (art. 150-0 B ter du CGI) permet de reporter indéfiniment cette imposition à condition de réinvestir dans des actifs éligibles dans les délais légaux. Les actifs éligibles incluent notamment :
- Le Private Equity (FCPR, fonds de capital-investissement)
- Les fonds de dette privée
- Certains club deals immobiliers
Evergreen Patrimoine maîtrise cette opération complexe et vous accompagne de A à Z, de la structuration de l’apport à la sélection des actifs de réemploi.
Nos solutions pour les chefs d'entreprise
Assurance-vie luxembourgeoise, PER, Private Equity, contrat de capitalisation — des enveloppes adaptées aux montants importants et aux contraintes spécifiques des dirigeants
SCPI, club deals, nue-propriété — des investissements immobiliers sans gestion, adaptés à des capitaux importants à déployer rapidement.
Optimisation fiscale globale, Monuments Historiques, Malraux — des dispositifs puissants pour les années de revenus exceptionnels.
Notre processus
en 4 étapes
1 · Bilan patrimonial complet
Analyse de votre situation familiale, professionnelle, financière et fiscale.
2 · Stratégie sur mesure
Élaboration d'une feuille de route patrimoniale avec des objectifs chiffrés et des horizons définis.
3 · Mise en œuvre
Accompagnement dans la souscription des solutions retenues, de A à Z.
4 · Suivi continu
Ajustements réguliers en fonction de l'évolution de votre situation et du contexte économique.
Questions fréquentes
1. Vaut-il mieux se verser un salaire ou des dividendes ?
Il n'y a pas de réponse universelle — cela dépend de votre statut (SAS vs SARL), de votre TMI, de votre besoin de couverture sociale et de votre situation patrimoniale globale. En général, une combinaison salaire + dividendes optimisée annuellement est plus efficace qu'une stratégie exclusive. Evergreen Patrimoine réalise cette simulation avec vous chaque année.
2. Comment placer la trésorerie de mon entreprise ?
Plusieurs solutions existent selon l'horizon et le niveau de risque accepté : contrat de capitalisation (fiscalité IS optimisée), produits structurés (rendement conditionnel), SCPI en SCI IS (revenus immobiliers à fiscalité réduite). Evergreen Patrimoine sélectionne les solutions les plus adaptées à la situation fiscale de votre société.
3. Quand faut-il commencer à préparer la cession de son entreprise ?
Idéalement 3 à 5 ans avant la cession envisagée. Ce délai permet de mettre en place les structures optimales (holding, pacte Dutreil), de commencer à diversifier le patrimoine personnel et de minimiser la fiscalité sur le produit de cession. Plus la préparation est anticipée, plus les économies sont importantes.
4. Le pacte Dutreil est-il accessible à toutes les entreprises ?
Le pacte Dutreil s'applique aux entreprises ayant une activité opérationnelle (industrielle, commerciale, artisanale, agricole ou libérale). Les holdings pures et les sociétés à prépondérance immobilière en sont généralement exclues. Evergreen Patrimoine analyse l'éligibilité de votre entreprise et vous accompagne dans la mise en place du dispositif.
Les stratégies présentées sont soumises à des conditions d’éligibilité et dépendent de la situation personnelle et professionnelle de chaque dirigeant. Une étude patrimoniale personnalisée est indispensable avant toute décision.
Prendre rendez-vous pour un bilan patrimonial dédié aux chefs d’entreprise.